شماره کنترل                          شرح کنترل                         عدم رعایت

ü     1. کنترل ارتباط بافعالیت شرکت                                                     1

ü     2 .کنترل کفایت اسنادومدارک                                                       2

ü     3. کنترل ارتباط بادوره مالی                                                         3

ü     4.کنترل اعتبارمدارک(مهروامضاء برروی فاکتورومدارک فروشندگان      4 

                       کالاوخدمات به شرکت

ü          5.کنترل اضاءهای مجاز                                                            5

ü          6. کنترل محاسبات                                                                  6

ü          7.کنترل باآیین نامه معاملات                                                      7

ü          8.کنترل ممهورشدن اسنادومدارک به مهر"باطل شد"                      8

ü          9.کنترل ثبت صحیح حسابداری                                                   9

ü          10.کنترل احتساب ذخیره کافی برای هزینه هادرپایان دوره(برق         10

       آب-تلفن-پاداش سنوات-ه.م.م. و..........)

ü     11.کنترل سرمایه ای یاجاری بودن هزینه ها                                  11

ü     12.کنترل داشتن دستورالعمل تفکیک هزینه های جاری وسرمایه ای     12

ü     13.کنترل بامجوزخریداقلام هزینه ای وخدمات(درصورتداشتن آیین       13

       نامه معاملات)

ü     14.کنترل کسر کسورقانونی ازهزینه هاب حق الزحمه ای/اجاره         14

ü     15.کنترل مدارک پرداخت (رسیدنقدی-رسیدچک-واریزبه حساب        15

         شخص حقوقی یاحقیقی)

ü     16.کنترل صدوربرگ تحویل مستقیم برای کالاهای مصرفی(قبض    1

           وحواله تواما") 

ü     17.کنترل کالاهای مصرفی تحویلی از انبارباحواله                     ü     18.کنترل کالاهای مصرفی تحویلی از انباربابرگ درخواست        

         کالاتوسط قسمت مربوطه

ü  19.کنترل هزینه های جاری دارای قراردادبامفادقراردادواستخراج خلاصه قرارداد